治理架構及規章_公司治理_投資人關係_投資專區 | KD科定企業股份有限公司

1. 重要資訊之即時揭露。
2. 董事會與經營團隊之良性互動與制衡。
3. 設立審計委員會，確保會計師之獨立公平性。(2017年股東臨時會通過章程修正設置審計委員會) 
4. 設立薪酬委員會，以強化公司治理及健全公司董事及經理人薪資報酬制度。
5. 具體明確的股利政策。
6. 股東會議案逐案票決，充分落實股東權利之行使。
7. 遵循公司治理守則，秉持誠信經營原則並落實內部稽核之機制。
8. 公司治理的相關運作:

施行架構

本公司建立公司治理制度，除應遵守相關法令及章程之規定，維護股東權益、平等對待股東、強化董事會結構與運作、提升資訊透明度及落實企業社會責任外，並致力於建置有效的公司治理架構，說明如下：

A.設立公司治理主管

本公司經董事會通過後設立公司治理主管，於2021年1月1日起，為負責公司治理之最高主管。該業務內容包含依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄、協助董事、監察人就任及持續進修、提供董事執行業務所需之資料協助董事、監察人遵循法令及其他依公司章程或契約所訂定之事項。

本公司於2021年10月5日董事會決議通過由林美妏經理擔任公司治理主管，林美妏經理具備公開發行公司財務、股務之主管職務達三年以上的工作經驗，每年業依規定完成進修課程，並辦理資訊申報。

B.「審計委員會」及「薪資報酬委員會」運作情形

本公司之公司治理架構下設置兩個委員會，分別為「審計委員會」及「薪資報酬委員會」。
「薪資報酬委員會」：
本公司自2017年10月起組成薪資報酬委員會，而為落實公司治理精神，依本公司「薪資報酬委員會組織規程」辦理，主要職責為：

1. 訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。 
2. 定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。

   

3. 薪資報酬委員會名單：

職稱	姓名	就任日期	主要經歷
獨立董事	鄭宏輝	2024.06.25	明達合署會計師事務所所長
獨立董事	楊浩銘	2024.06.25	凱裕織品有限公司負責人
獨立董事	劉庭軒	2024.06.25	台灣受恩股份有限公司負責人
獨立董事	羅淑眞	2024.06.25	張飛創意行銷有限公司總經理

「審計委員會」：
為健全董事會監督責任、強化董事會管理機制，本公司於 2017 年 12月 28 日經設置審計委員會，審計委員會由全體獨立董事組成，且至少一人應具備會計或財務專長，本委員會獨立董事之任期為三年，連選得連任。本委員會之召集人對外代表本委員會。 本委員會之職權事項如下：

1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。 
2. 內部控制制度有效性之考核。 
3. 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
4. 涉及董事自身利害關係之事項。
5. 重大之資產或衍生性商品交易。 
6. 重大之資金貸與、背書或提供保證。 
7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。 
8. 簽證會計師之委任、解任或報酬。 
9. 財務、會計或內部稽核主管之任免。 
10. 年度財務報告及半年度財務報告。 
11. 其他公司或主管機關規定之重大事項。 

前項事項決議應經本委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事會決議。 前述事項除年度財務報告及半年度財務報告外，如未經本委員會全體成員二分之一以上同意者，得由全體 董事三分之二以上同意行之。 有關本委員會會議召開情形，請參考本公司年報。

審計委員會名單

職稱	姓名	就任日期	主要經歷
獨立董事	鄭宏輝	2024.06.25	明達合署會計師事務所所長
獨立董事	楊浩銘	2024.06.25	凱裕織品有限公司負責人
獨立董事	劉庭軒	2024.06.25	台灣受恩股份有限公司負責人
獨立董事	羅淑眞	2024.06.25	張飛創意行銷有限公司總經理

 

獨立董事與內部稽核主管溝通情形
1.每月編製「稽核報告摘要表」，連同稽核報告影本呈送各審計委員查閱。
2.審計委員查閱稽核報告影本後若有疑問或指示，會來電向稽核主管詢問或告知辦理。
3.每件稽核報告均須追蹤其內控缺失及異常事項改善情形，並按季作成追蹤報告呈送各審計委員。
4. 本公司稽核主管每年至少二次於審計委員會會議前，單獨向獨立董事進行稽核業務報告，並與獨立董事溝通稽核報告結果及其他追蹤報告執行情形，獨立董事得視需要，隨時與稽核主管聯繫，充分溝通。
5. 本公司簽證會計師每年至少二次於審計委員會會議前，針對本公司及子公司關鍵查核之相關事項及財務報表核閱或查核結果等事項，單獨向獨立董事報告，並進行溝通，獨立董事得視需要隨時與會計師聯繫，充分溝通。
6.綜上，獨立董事可透過董事會、審計委員會、單獨座談會以及各種報告及管道(例如：電話、傳真、電子郵件等)，了解公司營運狀況(包括財務業務狀況)及稽核情形，與內部稽核主管及會計師進行良好溝通。

獨立董事與稽核主管溝通情形摘要

董事會及功能性委員會績效評估結果報告 C.風險管理委員會 D.資訊揭露制度
 
本公司目前已有完善的資訊揭露制度，以確保股東能取得公司最新、最正確的訊息作為投資依據，以正確詳實、公平揭露為原則，即時提供各項有關於營運、財務、董事會決議、總經理之經營理念及方針等。

E.防範內線交易之具體措施


F.資訊安全政策及管理方案

有鑑於資安攻擊手法日新月異，如社交工程攻擊、APT進階持續性滲透攻擊、DDOS分散式阻斷服務攻擊等，為免於被惡意或意外之入侵、破壞及洩露，致力於強化資訊安全管理，以確保所屬之資訊資產機密性、系統完整性及流程管理、設備及網路安全，以提供資訊業務持續運作環境，避免因資訊安全問題造成營運上不必要的損失。
本公司為有效運用資源，配合資訊安全工作之推行，對於資訊資產其重要性予以不同優先等級之保護，以達到最大資訊安全效果。資訊安全政策旨在確保公司營運順暢、資訊資料完整、企業機密安全，以保障公司本身之信譽。